綿陽市國資委

關(guān)于印發(fā)《綿陽市市屬國有企業(yè)合規(guī)

管理辦法》的通知

各委托監(jiān)管單位，市屬國有企業(yè)，縣（市、區(qū)）、園區(qū)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)：

《綿陽市市屬國有企業(yè)合規(guī)管理辦法》 已經(jīng)市國資委 2025年第 15 次主任辦公會審議通過，現(xiàn)印發(fā)你們，請結(jié)合實際認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

綿陽市國資委

2025 年 11 月 17  日

綿陽市市屬國有企業(yè)合規(guī)管理辦法

第一章  總則

第一條  為深入貫徹習(xí)近平法治思想，深化法治國企建設(shè)，推動企業(yè)全面加強(qiáng)合規(guī)管理，有效防控合規(guī)風(fēng)險，有力保障深化改革與高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定，參照《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》《四川省省屬企業(yè)合規(guī)管理辦法》《四川省省屬企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，制定本辦法。

第二條  本辦法適用于市國資委、市財政局等市級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)（下稱國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)）履行出資人職責(zé)的市屬國有企業(yè)（下稱企業(yè)）。

第三條  本辦法所稱合規(guī)，是指企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和國際條約、規(guī)則， 以及公司章程、相關(guān)規(guī)章制度等要求。

本辦法所稱合規(guī)風(fēng)險，是指企業(yè)及其員工在經(jīng)營管理過程中因不合規(guī)行為引發(fā)法律責(zé)任、造成經(jīng)濟(jì)或者聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。

本辦法所稱合規(guī)管理，是指企業(yè)以有效防控合規(guī)風(fēng)險為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平為導(dǎo)向，以企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為為對象，開展的包括建立合規(guī)制度、完善運(yùn)行機(jī)制、培育合規(guī)文化、強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)等有組織、有計劃的管理活動。

第四條  國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督企業(yè)合規(guī)管理工作，對合規(guī)管理體系建設(shè)情況及其有效性進(jìn)行考核評價，依據(jù)相關(guān)規(guī)定對違規(guī)行為開展責(zé)任追究。

第五條  企業(yè)合規(guī)管理工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)。充分發(fā)揮企業(yè)黨委領(lǐng)導(dǎo)作用，落實全面依法治國戰(zhàn)略部署有關(guān)要求，把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫穿合規(guī)管理全過程。

（二）堅持全面覆蓋。將合規(guī)要求嵌入經(jīng)營管理各領(lǐng)域各環(huán)節(jié)，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，落實到各部門、各級子企業(yè)和分支機(jī)構(gòu)、全體員工，實現(xiàn)多方聯(lián)動、上下貫通。

（三）堅持權(quán)責(zé)清晰。落實企業(yè)主要負(fù)責(zé)人合規(guī)管理第一責(zé)任人職責(zé)，按照“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”要求，明確業(yè)務(wù)及職能部門、合規(guī)管理部門和監(jiān)督部門職責(zé)，嚴(yán)格落實員工合規(guī)責(zé)任，對違規(guī)行為嚴(yán)肅問責(zé)。

（四）堅持協(xié)同高效。建立健全符合企業(yè)發(fā)展實際的合規(guī)管理體系，推動合規(guī)管理與法務(wù)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等協(xié)同運(yùn)作，突出對重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要人員的管理，充分利用大數(shù)據(jù)等信息化手段，提升合規(guī)管理效能。

（五）堅持客觀獨(dú)立。合規(guī)管理牽頭部門獨(dú)立履行職責(zé)，不受企業(yè)內(nèi)部其他部門和個人干涉。嚴(yán)格依照法律法規(guī)和政策規(guī)定對企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為進(jìn)行客觀評價。

第六條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)在機(jī)構(gòu)、人員、經(jīng)費(fèi)、技術(shù)等方面為合規(guī)管理工作提供必要條件，保障相關(guān)工作有序開展。

第七條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)督促、指導(dǎo)、監(jiān)督所屬單位建立、運(yùn)行合規(guī)管理體系，結(jié)合實際開展合規(guī)管理工作，有效防控合規(guī)風(fēng)險。

第二章  組織和職責(zé)

第八條  企業(yè)黨委發(fā)揮把方向、管大局、保落實的領(lǐng)導(dǎo)作用，推動合規(guī)要求在本企業(yè)得到嚴(yán)格遵循和落實，不斷提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守黨內(nèi)法規(guī)制度，企業(yè)黨建工作機(jī)構(gòu)在企業(yè)黨組織領(lǐng)導(dǎo)下，按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)職責(zé)，推動相關(guān)黨內(nèi)法規(guī)制度有效貫徹落實。

（一）推動科學(xué)立規(guī)、嚴(yán)格執(zhí)規(guī)、 自覺守規(guī)、嚴(yán)懲違規(guī)。

（二）研究合規(guī)管理負(fù)責(zé)人人選、合規(guī)管理部門設(shè)置。

（三）對董事會、經(jīng)理層、高級管理人員的合規(guī)經(jīng)營管理情況進(jìn)行監(jiān)督。

（四）對合規(guī)管理相關(guān)的重大事項研究提出意見。

（五）按照權(quán)限研究或決定對有關(guān)事項的違規(guī)追責(zé)和容錯免責(zé)處理。

第九條  企業(yè)董事會發(fā)揮定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險作用，主要履行以下職責(zé)：

（一）審議批準(zhǔn)合規(guī)管理基本制度、體系建設(shè)方案和年度報告等。

（二）研究決定合規(guī)管理重大事項。

（三）推動完善合規(guī)管理體系并對其有效性進(jìn)行評價。

（四）決定合規(guī)管理部門設(shè)置及職責(zé)，決定首席合規(guī)官的任免。

（五）按照權(quán)限決定有關(guān)事項的違規(guī)追責(zé)和容錯免責(zé)處理。

（六）法律法規(guī)或章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第十條  企業(yè)經(jīng)理層發(fā)揮謀經(jīng)營、抓落實、強(qiáng)管理作用，主要履行以下職責(zé)：

（一）擬訂合規(guī)管理體系建設(shè)方案，經(jīng)董事會批準(zhǔn)后組織實施，建立健全合規(guī)管理組織架構(gòu)。

（二）擬訂合規(guī)管理基本制度，批準(zhǔn)年度計劃等，組織制定合規(guī)管理具體制度。

（三）組織應(yīng)對重大合規(guī)風(fēng)險事件。

（四）明確合規(guī)管理流程，確保合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

（五）指導(dǎo)監(jiān)督各部門和所屬企業(yè)合規(guī)管理工作。

（六）及時制止并采取措施糾正不合規(guī)的經(jīng)營行為，按照權(quán)限對違規(guī)人員進(jìn)行責(zé)任追究或提出處理建議。

（七）章程或者經(jīng)董事會授權(quán)的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第十一條  企業(yè)主要負(fù)責(zé)人作為推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)切實履行依法合規(guī)經(jīng)營管理重要組織者、推動者和實踐者的職責(zé)，把合規(guī)管理工作作為謀劃部署企業(yè)法治建設(shè)工作的重要內(nèi)容，對重要工作親自部署、重大問題親自過問、重點(diǎn)環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)、重要任務(wù)親自督辦，推進(jìn)合規(guī)管理各項工作有效落實。

第十二條  企業(yè)設(shè)立合規(guī)委員會，原則上應(yīng)與法治建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)等合署辦公，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)合規(guī)管理工作，定期召開會議，研究解決合規(guī)管理重點(diǎn)難點(diǎn)問題、重大事項或提出意見建議，指導(dǎo)、監(jiān)督和評價合規(guī)管理工作。

第十三條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)立首席合規(guī)官，不新增領(lǐng)導(dǎo)崗位和職數(shù)，由總法律顧問兼任，對企業(yè)主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門組織開展相關(guān)工作，指導(dǎo)所屬企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理。主要履行以下職責(zé)：

（一）組織制訂合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃。

（二）參與企業(yè)重大決策，并對企業(yè)規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重大決策、戰(zhàn)略合作協(xié)議等提出合規(guī)意見。

（三）領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理牽頭部門開展工作。

（四）向董事會和董事長、總經(jīng)理匯報合規(guī)管理重大事項。

（五）組織起草企業(yè)合規(guī)管理年度報告。

（六）章程或董事會確定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第十四條  企業(yè)業(yè)務(wù)及職能部門承擔(dān)合規(guī)管理主體責(zé)任，主要履行以下職責(zé)：

（一）建立健全本部門業(yè)務(wù)合規(guī)管理制度和流程，開展合規(guī)風(fēng)險識別評估和隱患排查，編制風(fēng)險清單和應(yīng)對預(yù)案。

（二）定期梳理重點(diǎn)崗位合規(guī)風(fēng)險，將合規(guī)要求納入崗位職責(zé)。

（三）負(fù)責(zé)本部門經(jīng)營管理行為的合規(guī)審查。

（四）及時報告合規(guī)風(fēng)險，組織或者配合開展應(yīng)對處置。

（五）組織或者配合開展違規(guī)問題調(diào)查和整改。

（六）負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)領(lǐng)域合規(guī)培訓(xùn)和商業(yè)伙伴合規(guī)調(diào)查等工作。

（七）配合開展合規(guī)管理體系在本部門、本業(yè)務(wù)領(lǐng)域的有效性評價。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)及職能部門設(shè)置合規(guī)管理員， 由業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任，接受合規(guī)管理部門業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)，負(fù)責(zé)本部門合規(guī)管理工作具體實施。企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對合規(guī)管理員的業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)，強(qiáng)化責(zé)任意識，提升專業(yè)化水平，鼓勵取得相關(guān)資質(zhì)；健全與合規(guī)管理員工作職責(zé)、崗位價值、工作業(yè)績相掛鉤的業(yè)績考核體系和差異化薪酬分配體系，強(qiáng)化激勵約束。

第十五條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置合規(guī)管理牽頭部門，原則上與法務(wù)管理部門整合，負(fù)責(zé)本企業(yè)合規(guī)管理工作，主要履行以下職責(zé)：

（一）牽頭起草合規(guī)管理基本制度、年度工作計劃和工作報告等。

（二）指導(dǎo)、督促業(yè)務(wù)及職能部門建立完善合規(guī)管理具體制度。

（三）負(fù)責(zé)規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重大決策合規(guī)審查。

（四）組織開展合規(guī)風(fēng)險識別、預(yù)警和應(yīng)對處置。

（五）受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報，提出分類處置意見，組織或者參與對違規(guī)行為的調(diào)查。

（六）組織或參與開展合規(guī)檢查與考核。

（七）根據(jù)董事會授權(quán)開展合規(guī)管理體系有效性評價，推動合規(guī)管理體系持續(xù)優(yōu)化和改進(jìn)，協(xié)同審計等部門指導(dǎo)監(jiān)督其他部門開展違規(guī)整改。

（八）根據(jù)需要，參與業(yè)務(wù)及職能部門對商業(yè)伙伴的合規(guī)調(diào)查。

（九）組織或協(xié)助業(yè)務(wù)及職能部門開展合規(guī)培訓(xùn)，受理合規(guī)咨詢，為其他部門提供合規(guī)管理支持。

（十）組織推進(jìn)合規(guī)管理信息化建設(shè)。

（十一）指導(dǎo)、推動所屬單位加強(qiáng)合規(guī)管理工作。

企業(yè)未單獨(dú)設(shè)置合規(guī)管理部門的，由法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)作為合規(guī)管理牽頭部門，規(guī)模較小或合規(guī)風(fēng)險較低的企業(yè)，可以設(shè)立合規(guī)團(tuán)隊或合規(guī)專員，或者委托外部律師提供合規(guī)管理服務(wù)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)配備與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險水平相適應(yīng)的專職合規(guī)管理人員，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升專業(yè)化水平。

第十六條  企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)和審計、監(jiān)督追責(zé)等部門依據(jù)有關(guān)規(guī)定，在職權(quán)范圍內(nèi)對合規(guī)要求落實情況進(jìn)行監(jiān)督，對違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查，按照規(guī)定開展責(zé)任追究。

第三章  制度建設(shè)

第十七條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)管理制度，根據(jù)適用范圍、效力層級等，構(gòu)建分級分類的合規(guī)管理制度體系。制度體系包括合規(guī)管理基本制度、具體制度、專項指南或操作指引等。

第十八條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定合規(guī)管理基本制度，明確總體目標(biāo)、機(jī)構(gòu)職責(zé)、運(yùn)行機(jī)制、考核評價、監(jiān)督問責(zé)等內(nèi)容。

第十九條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，明確應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注的重點(diǎn)領(lǐng)域，針對重點(diǎn)領(lǐng)域以及合規(guī)風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)，通過制定合規(guī)管理具體制度或?qū)ｍ椫改系姆绞椒婪逗弦?guī)風(fēng)險。企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對以下重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理：

（一）公司治理。注重合規(guī)治理，保障黨委、董事會、經(jīng)理層、職代會等依據(jù)法律法規(guī)及公司章程正確履職，全面落實“ 三重一大”決策制度，提升決策有效性，實現(xiàn)黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有效融合。

（二）合同管理。重視合同全過程管理，嚴(yán)抓合同立項環(huán)節(jié)，審慎選擇交易對象并對其進(jìn)行合規(guī)審查；完善合同談判與起草工作的多部門協(xié)作；嚴(yán)格執(zhí)行合同審核流程協(xié)同管理；重視合同履行關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)把控，關(guān)注合同相對方履約情況監(jiān)控，及時妥善處理合同糾紛。禁止簽署違法違規(guī)的合同，禁止簽署可能導(dǎo)致國有權(quán)益受損的合同。

（三）市場交易。建立健全招標(biāo)采購、商貿(mào)業(yè)務(wù)等交易管理制度，嚴(yán)格履行決策程序，突出反欺詐、反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當(dāng)競爭等合規(guī)要求。遵循真實貿(mào)易原則，不得違規(guī)開展融資性貿(mào)易或“ 空轉(zhuǎn)”“走單”等虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)。加強(qiáng)對質(zhì)押融資、存貨分類、資金收付、客戶信用、合同管理等重點(diǎn)環(huán)節(jié)風(fēng)險管控切實加強(qiáng)商貿(mào)業(yè)務(wù)風(fēng)險防范。

（四）產(chǎn)權(quán)管理。嚴(yán)格執(zhí)行產(chǎn)權(quán)監(jiān)管政策規(guī)定，規(guī)范產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估、資產(chǎn)交易等事項操作程序，防止國有資產(chǎn)流失。嚴(yán)禁以任何名義開展違規(guī)掛靠經(jīng)營，不得借混合所有制改革之名，行掛靠經(jīng)營之實。

（五）投資管理。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、省國資委及綿陽市國資委投資監(jiān)管制度，建立健全投資事前、事中、事后管理制度和風(fēng)險管控體系，加強(qiáng)全流程管控，防止違規(guī)投資行為發(fā)生，強(qiáng)化違規(guī)投資責(zé)任追究。

（六）資金管理。依法合規(guī)籌集和使用資金，提升資金管理水平，提高資金使用效能，保障資金有效流動，降低資金管控風(fēng)險。全面落實加強(qiáng)國有企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債約束、維護(hù)資金安全、提高資本回報等要求，規(guī)范發(fā)債、資金拆借、對外擔(dān)保等行為，強(qiáng)化債務(wù)管理，嚴(yán)肅問題責(zé)任追究。

（七）資本運(yùn)作。嚴(yán)格遵守證券監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，提高上市公司及非上市公眾公司的治理水平。強(qiáng)化規(guī)范上市公司及非上市公眾公司國有股權(quán)變動行為，加強(qiáng)公司治理和內(nèi)部控制，提升信息披露質(zhì)量。發(fā)債企業(yè)應(yīng)切實履行相關(guān)信息披露工作責(zé)任，保證披露信息真實、準(zhǔn)確、完整。

（八）融資擔(dān)保。建立健全融資擔(dān)保管理制度，嚴(yán)格限制融資擔(dān)保對象，控制超股比融資擔(dān)保，嚴(yán)格按照持股比例對子企業(yè)和參股企業(yè)提供擔(dān)保。

（九）工程建設(shè)。建立健全工程建設(shè)項目管理體系，強(qiáng)化對工程項目質(zhì)量、進(jìn)度、安全和建設(shè)資金等環(huán)節(jié)全過程管控，規(guī)范履行施工、監(jiān)理、設(shè)計合同，保障建設(shè)項目依法合規(guī)實施

（十）安全環(huán)保。嚴(yán)格執(zhí)行國家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)，完善企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問題。

（十一）產(chǎn)品質(zhì)量。不斷提升產(chǎn)品與服務(wù)質(zhì)量，完善質(zhì)量體系，加強(qiáng)過程控制，嚴(yán)把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān)，提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)。

（十二）勞動用工。嚴(yán)格遵守勞動法律法規(guī)，健全完善勞動合同管理制度，依法規(guī)范招聘及勞動合同簽訂、履行、變更、解除等事項，切實保障企業(yè)用工，維護(hù)勞動者合法權(quán)益。

（十三）財務(wù)稅收。健全完善財務(wù)內(nèi)部控制體系，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)事項操作和審批流程，嚴(yán)守財經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化依法納稅意識嚴(yán)格遵守稅收法律法規(guī)和政策規(guī)定。

（十四）知識產(chǎn)權(quán)。建立健全知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)體系，及時申請注冊知識產(chǎn)權(quán)成果，規(guī)范實施許可和轉(zhuǎn)讓，加強(qiáng)商業(yè)秘密和商標(biāo)保護(hù)，依法規(guī)范使用他人知識產(chǎn)權(quán)，防止侵權(quán)行為發(fā)生。

（十五）信息安全。使用安全可靠的網(wǎng)絡(luò)關(guān)鍵設(shè)備和產(chǎn)品，設(shè)置與所處行業(yè)和規(guī)模相匹配的網(wǎng)絡(luò)安全保障措施，保護(hù)自身權(quán)益不受侵害。建立健全信息公開及披露制度,采取有效保護(hù)措施，防止商業(yè)秘密和內(nèi)幕信息不當(dāng)泄露，保護(hù)業(yè)務(wù)伙伴和客戶信息。

（十六）數(shù)據(jù)合規(guī)。加強(qiáng)數(shù)據(jù)內(nèi)部管理，確保數(shù)據(jù)來源合法合規(guī)，遵守數(shù)據(jù)內(nèi)外部共享傳輸利用規(guī)則，確保數(shù)據(jù)收集、處理、保存、使用、傳輸?shù)纫婪ê弦?guī)。

（十七）禮品與商務(wù)接待。禁止超規(guī)格、超標(biāo)準(zhǔn)或違反法律法規(guī)和政策規(guī)定接受或送出禮品，以及超規(guī)格、超標(biāo)準(zhǔn)或違反法律法規(guī)和政策規(guī)定接受或組織商務(wù)宴請或其他形式的接待，維護(hù)正常商業(yè)關(guān)系，不得擾亂公平競爭的市場秩序。

（十八）捐贈與贊助。嚴(yán)格落實審批程序，防止因不當(dāng)捐贈與贊助導(dǎo)致違反公平競爭，造成社會負(fù)面評價和不良效果。

（十九）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域。

第二十條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)針對所涉及的涉外業(yè)務(wù)重要領(lǐng)域，根據(jù)所在國家（地區(qū)）法律法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合實際制定專項合規(guī)管理制度，切實防范合規(guī)風(fēng)險。企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對以下涉外業(yè)務(wù)重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理：

（一）跨境貿(mào)易。開展跨境貨物和服務(wù)貿(mào)易，應(yīng)當(dāng)全面掌握跨境監(jiān)管，特別是海關(guān)、外匯、出 口管制與經(jīng)濟(jì)制裁、質(zhì)量安全知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等方面具體要求，確保經(jīng)營活動全流程、全方位合規(guī)。將跨境貿(mào)易合規(guī)嵌入企業(yè)制度和流程，加強(qiáng)對采購、銷售、供應(yīng)、服務(wù)等各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的貿(mào)易監(jiān)管和合規(guī)管理。

（二）跨境工程建設(shè)。開展境外工程建設(shè)，應(yīng)當(dāng)全面掌握境外投標(biāo)管理、合同管理、項目履約、勞工權(quán)益保護(hù)、安全生產(chǎn)環(huán)境保護(hù)、連帶風(fēng)險管理、債務(wù)管理、捐贈與贊助、反腐敗、反賄賂等方面的具體要求，確保工程項目全流程、全方位合規(guī)。

（三）跨境投融資。開展境外投融資，應(yīng)當(dāng)全面掌握項目所在國家（地區(qū)）關(guān)于市場準(zhǔn)入與行業(yè)監(jiān)管、國家安全審查、出 口管制與經(jīng)濟(jì)制裁、外匯監(jiān)管、反壟斷、反洗錢、反腐敗等方面的具體要求，確保經(jīng)營活動全流程、全方位合規(guī)。

（四）跨境數(shù)據(jù)保護(hù)。開展跨境數(shù)據(jù)傳輸，應(yīng)當(dāng)確保數(shù)據(jù)出境滿足相關(guān)監(jiān)管要求，通過必要的安全評估，履行網(wǎng)絡(luò)安全報告義務(wù)等。

（五）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域。

第二十一條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對以下重點(diǎn)環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：

（一）制度制定環(huán)節(jié)。強(qiáng)化對規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定等要求。

（二）經(jīng)營決策環(huán)節(jié)。嚴(yán)格落實“ 三重一大”決策制度，細(xì)化各層級決策事項和權(quán)限，加強(qiáng)對決策事項的合規(guī)論證把關(guān)，保障決策依法合規(guī)。

（三）生產(chǎn)運(yùn)營環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)制度，加強(qiáng)重點(diǎn)流程監(jiān)督檢查，確保生產(chǎn)運(yùn)營照章辦事、按章操作。

（四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的環(huán)節(jié)。

第二十二條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對以下重點(diǎn)人員的合規(guī)管理：

（一）管理人員。增強(qiáng)管理人員合規(guī)意識，認(rèn)真履行合規(guī)管理職責(zé), 帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動, 強(qiáng)化考核與監(jiān)督問責(zé)。

（二）重要風(fēng)險崗位人員。根據(jù)合規(guī)風(fēng)險評估情況界定重要風(fēng)險崗位，有針對性地加大培訓(xùn)力度，確保重要風(fēng)險崗位人員熟悉并嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)所涉及的合規(guī)制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查和違規(guī)行為追責(zé)。

（三）境外人員。將合規(guī)培訓(xùn)作為境外人員上崗、任職的必備條件，確保其遵守我國和所在國家（地區(qū)）法律法規(guī)、政策規(guī)定及合規(guī)要求。

（四）新入職人員。加強(qiáng)員工招聘過程合規(guī)審查，開展新入職人員合規(guī)制度和合規(guī)要求專題培訓(xùn)，強(qiáng)化源頭管控。

（五）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的人員。

第二十三條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)合規(guī)風(fēng)險評估情況，將合規(guī)要求和合規(guī)風(fēng)險管控機(jī)制嵌入制度流程。

第二十四條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策等變化情況，以及合規(guī)風(fēng)險識別評估結(jié)果，及時對規(guī)章制度進(jìn)行修訂完善，將外部有關(guān)合規(guī)要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)部規(guī)章制度，對自身及所屬單位的執(zhí)行落實情況進(jìn)行檢查。

第四章  運(yùn)行機(jī)制

第二十五條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)風(fēng)險識別評估預(yù)警機(jī)制，全面系統(tǒng)梳理經(jīng)營管理活動中的合規(guī)風(fēng)險，建立并定期更新合規(guī)風(fēng)險清單，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行分析，對典型性、普遍性或者可能產(chǎn)生嚴(yán)重后果的風(fēng)險及時預(yù)警。

第二十六條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)將合規(guī)審查作為必經(jīng)程序嵌入經(jīng)營管理流程，將合規(guī)審查作為規(guī)章制度制定、重大事項決策、重要合同簽訂、重大項目運(yùn)營、大額采購和銷售、大額資金管理等經(jīng)營管理行為的必經(jīng)程序，未經(jīng)合規(guī)審查不得實施。重大決策事項的合規(guī)審查意見應(yīng)當(dāng)由首席合規(guī)官簽字，對決策事項的合規(guī)性提出明確意見。業(yè)務(wù)及職能部門、合規(guī)管理部門依據(jù)職責(zé)權(quán)限完善審查標(biāo)準(zhǔn)、流程、重點(diǎn)等，定期對審查情況開展后評估。

第二十七條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制，發(fā)生合規(guī)風(fēng)險的，相關(guān)業(yè)務(wù)及職能部門應(yīng)當(dāng)及時按照規(guī)定報告并采取措施應(yīng)對，合規(guī)管理牽頭部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際情況及時介入并提出應(yīng)對意見。

企業(yè)因違規(guī)行為引發(fā)重大法律糾紛案件、重大行政處罰、刑事案件，或者被國際組織制裁等重大合規(guī)風(fēng)險事件，造成或者可能造成企業(yè)重大資產(chǎn)損失或者嚴(yán)重不良影響的，應(yīng)當(dāng)由首席合規(guī)官牽頭，合規(guī)管理部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，相關(guān)部門協(xié)同配合，及時采取措施妥善應(yīng)對。必要時，由合規(guī)委員會研究決定、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期完善應(yīng)急預(yù)案，強(qiáng)化日常演練，不斷提升重大合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對處置能力。

企業(yè)發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險事件，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定及時向國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告事件背景及處理方案。

第二十八條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)報告機(jī)制，全面總結(jié)年度合規(guī)管理組織體系和制度體系建設(shè)與運(yùn)行、合規(guī)風(fēng)險事件應(yīng)對、合規(guī)文化培育、信息化建設(shè)、違規(guī)問責(zé)等合規(guī)管理工作情況，提交董事會審議后及時向國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告。

第二十九條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立違規(guī)問題整改機(jī)制，通過健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平。定期對合規(guī)整改情況進(jìn)行檢查，根據(jù)需要將其納入對各部門及所屬單位的考核。

第三十條  建立舉報機(jī)制，國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)用好“護(hù)國資”熱線，暢通舉報渠道。企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)立違規(guī)舉報平臺，公布舉報電話、郵箱或者信箱，相關(guān)部門按照職責(zé)權(quán)限受理違規(guī)舉報，并就舉報問題進(jìn)行調(diào)查和處理，對造成資產(chǎn)損失或者嚴(yán)重不良后果的，移交責(zé)任追究部門；對涉嫌違紀(jì)違法的，按照規(guī)定移交紀(jì)檢監(jiān)察等相關(guān)部門或者機(jī)構(gòu)。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)對舉報人的身份和舉報事項嚴(yán)格保密，對舉報屬實的舉報人可以給予適當(dāng)獎勵。任何單位和個人不得以任何形式對舉報人進(jìn)行打擊報復(fù)。

第三十一條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)完善違規(guī)行為追責(zé)問責(zé)機(jī)制，明確責(zé)任范圍，細(xì)化問責(zé)標(biāo)準(zhǔn)，針對問題和線索及時開展調(diào)查，按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅追究違規(guī)人員責(zé)任。對于符合企業(yè)盡職合規(guī)免責(zé)情形的，可以按照相關(guān)規(guī)定免于責(zé)任追究。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立所屬企業(yè)經(jīng)營管理和員工履職違規(guī)行為記錄制度，將違規(guī)行為性質(zhì)、發(fā)生次數(shù)、危害程度等作為考核評價、職級評定等工作的重要依據(jù)。

第三十二條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實際建立健全合規(guī)管理與法務(wù)管理、 內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等協(xié)同運(yùn)作機(jī)制，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，避免交叉重復(fù)，提高管理效能。重視合規(guī)工作與審計監(jiān)督、財會監(jiān)督、司法監(jiān)督等的有效銜接。

第三十三條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期開展合規(guī)管理體系有效性評價，對重大或反復(fù)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險和違規(guī)問題，深入查找根源，完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞，強(qiáng)化過程管控，持續(xù)改進(jìn)提升。針對重點(diǎn)業(yè)務(wù)合規(guī)管理情況適時開展專項評價，強(qiáng)化評價結(jié)果運(yùn)用。企業(yè)可以根據(jù)需要按照國際、國家標(biāo)準(zhǔn)獲取合規(guī)管理體系貫標(biāo)認(rèn)證。

第三十四條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理作為法治建設(shè)重要內(nèi)容，并建立健全考核評價機(jī)制。

企業(yè)董事會應(yīng)當(dāng)對首席合規(guī)官進(jìn)行年度考核評價。考核評價應(yīng)遵循客觀公正、全面科學(xué)、激勵與約束并重的原則，重點(diǎn)評價其職業(yè)操守與履職業(yè)績；考核結(jié)果分為優(yōu)秀、稱職、基本稱職、不稱職四個等級，并與首席合規(guī)官的績效薪酬、評優(yōu)評先、任免調(diào)整等直接掛鉤，結(jié)合上級評價意見形成最終考核評價報告，報國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)將各部門和所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人履行合規(guī)管理職責(zé)的情況納入考核評價。對員工合規(guī)職責(zé)履行情況進(jìn)行評價，并將評價結(jié)果作為員工考核、干部任用、評先選優(yōu)的重要依據(jù)。

第三十五條  建立專業(yè)化、高素質(zhì)的合規(guī)管理隊伍。根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、合規(guī)風(fēng)險水平等因素配備合規(guī)管理人員，保證合規(guī)管理牽頭部門“機(jī)構(gòu)、職責(zé)、崗位”三到位。重要子企業(yè)、海外經(jīng)營重要地區(qū)或重點(diǎn)項目，應(yīng)明確機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)合規(guī)管理，并配備專職合規(guī)管理人員。

將合規(guī)管理經(jīng)費(fèi)納入年度預(yù)算管理，保障合規(guī)管理工作有效實施。

第五章  合規(guī)文化

第三十六條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理納入黨組織法治專題學(xué)習(xí)，推動企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員強(qiáng)化合規(guī)意識，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動。

第三十七條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立常態(tài)化合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制，制定年度培訓(xùn)計劃，將合規(guī)管理作為管理人員、重點(diǎn)崗位人員和新入職人員培訓(xùn)必修內(nèi)容，加強(qiáng)全員合規(guī)知識和能力的教育培訓(xùn)，確保員工理解、遵循企業(yè)合規(guī)目標(biāo)和要求。

第三十八條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合規(guī)宣傳教育，及時發(fā)布合規(guī)手冊，組織簽訂合規(guī)承諾，強(qiáng)化全員守法誠信、合規(guī)經(jīng)營意識。

第三十九條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)全體員工自覺踐行合規(guī)理念，遵守合規(guī)要求，接受合規(guī)培訓(xùn)，對自身行為合規(guī)性負(fù)責(zé)，培育具有企業(yè)特色的合規(guī)文化。

第六章  信息化建設(shè)

第四十條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合規(guī)管理信息化建設(shè)，結(jié)合實際將合規(guī)管理職責(zé)、合規(guī)制度、合規(guī)風(fēng)險識別評估、合規(guī)審查、合規(guī)報告、違規(guī)舉報與追責(zé)、合規(guī)考核、合規(guī)管理體系有效性評價、典型案例、合規(guī)培訓(xùn)、違規(guī)行為記錄等納入信息系統(tǒng)。

第四十一條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期梳理業(yè)務(wù)流程，查找合規(guī)風(fēng)險點(diǎn)，運(yùn)用信息化手段將合規(guī)要求和防控措施嵌入流程，針對關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)

加強(qiáng)合規(guī)審查，強(qiáng)化過程管控。

第四十二條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合規(guī)管理信息系統(tǒng)與財務(wù)、投資、采購等其他信息系統(tǒng)的互聯(lián)互通，并主動接入“綿陽市國資國企在線監(jiān)管系統(tǒng)” ，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共用共享。

第四十三條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)利用大數(shù)據(jù)等技術(shù)，加強(qiáng)對重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的實時動態(tài)監(jiān)測，實現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險即時預(yù)警、快速處置。

第七章  監(jiān)督問責(zé)

第四十四條  企業(yè)違反本辦法規(guī)定，因合規(guī)管理不到位引發(fā)違規(guī)行為的，國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以約談相關(guān)企業(yè)并責(zé)成整改；造成損失或者不良影響的，國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)規(guī)定開展責(zé)任追究。

第四十五條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)對在履職過程中因故意或者重大過失應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，或者發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題存在失職瀆職行為，給企業(yè)造成損失或者不良影響的單位和人員開展責(zé)任追究。

第四十六條  落實合規(guī)容錯機(jī)制，將企業(yè)是否依法合規(guī)作為免責(zé)認(rèn)定的重要依據(jù)。經(jīng)綜合評估，認(rèn)定企業(yè)合規(guī)管理體系有效建立并運(yùn)行的情形下，因個別員工或利益相關(guān)方的不當(dāng)行為導(dǎo)致發(fā)生違規(guī)風(fēng)險的，國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)可依據(jù)相關(guān)規(guī)定和程序，酌情從輕、減輕或者免除對企業(yè)和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的處罰。

第八章  附則

第四十七條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法，積極推進(jìn)合規(guī)管理體系建設(shè)，結(jié)合實際制定完善合規(guī)管理制度，指導(dǎo)、推動所屬企業(yè)建立健全合規(guī)管理體系。

第四十八條  縣（市、區(qū)）、園區(qū)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)可參照本辦法執(zhí)行，也可結(jié)合實際另行制定合規(guī)管理制度，指導(dǎo)所出資企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理工作。

第四十九條  本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。

 第五十條  本辦法自2025 年12月1日起施行。